上述警示函指出，南京建工未在2018會計(jì)年度結(jié)束之日起四個月內(nèi)披露2018年年度報(bào)告的行為違反了《證券法》第六十六條、《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第四十三條的規(guī)定。

 

　　江蘇證監(jiān)局依據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第五十八條的規(guī)定，對南京建工采取出具警示函的監(jiān)管措施，并要求其盡快披露2018年年度報(bào)告。

 

　　中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)查詢發(fā)現(xiàn)，南京建工原名“南京豐盛集團(tuán)”。2018半年報(bào)顯示,南京建工11只債券,有9只募集資金用于補(bǔ)充流動資金和償還之前的債券、銀行或信托借款本息。

 

　　4月4日，南京建工發(fā)布公告稱，聯(lián)合信用評級有限公司將南京建工主體長期信用等級由“A”下調(diào)至“BBB”，評級展望為“負(fù)面”。“16豐盛01”、“16豐盛02”、“16豐盛03”、“16豐盛04”、“17豐盛01”、“17豐盛02”、“18豐盛01”的債項(xiàng)信用等級由“A”下調(diào)至“BBB”。

 

　　天眼查顯示，季昌榮疑為南京建工實(shí)際控制人，直接持股28.48%，最終受益62.54%。南京新盟企業(yè)管理有限公司持有南京建工34.06%股權(quán)，浙江浙商產(chǎn)融資產(chǎn)管理有限公司持有南京建工21.6%股權(quán)。

 

　　《證券法》第六十六條規(guī)定：

 

　　上市公司和公司債券上市交易的公司，應(yīng)當(dāng)在每一會計(jì)年度結(jié)束之日起四個月內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送記載以下內(nèi)容的年度報(bào)告，并予公告:

 

　　(一)公司概況;

 

　　(二)公司財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告和經(jīng)營情況;

 

　　(三)董事、監(jiān)事、高級管理人員簡介及其持股情況;

 

　　(四)已發(fā)行的股票、公司債券情況，包括持有公司股份最多的前十名股東的名單和持股數(shù)額;

 

　　(五)公司的實(shí)際控制人;

 

　　(六)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他事項(xiàng)。

 

　　《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第四十三條規(guī)定：

 

　　公開發(fā)行公司債券的發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時披露債券募集說明書，并在債券存續(xù)期內(nèi)披露中期報(bào)告和經(jīng)具有從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)資格的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年度報(bào)告。

 

　　非公開發(fā)行公司債券的發(fā)行人信息披露的時點(diǎn)、內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)按照募集說明書的約定履行，相關(guān)信息披露文件應(yīng)當(dāng)由受托管理人向中國證券業(yè)協(xié)會備案。

 

　　《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第五十八條規(guī)定:

 

　　對違反法律法規(guī)及本辦法規(guī)定的機(jī)構(gòu)和人員，中國證監(jiān)會可采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令公開說明、責(zé)令參加培訓(xùn)、責(zé)令定期報(bào)告、認(rèn)定為不適當(dāng)人選、暫不受理與行政許可有關(guān)的文件等相關(guān)監(jiān)管措施;依法應(yīng)予行政處罰的，依照《證券法》、《行政處罰法》等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰;涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)，追究其刑事責(zé)任。

 

　　以下為警示函原文：

 

　　【行政監(jiān)管措施】江蘇證監(jiān)局關(guān)于對南京建工產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司采取出具警示函措施的決定

 

　　南京建工產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司：

 

　　截至目前，你公司尚未披露2018年年度報(bào)告。你公司未在2018會計(jì)年度結(jié)束之日起四個月內(nèi)披露2018年年度報(bào)告的行為違反了《證券法》第六十六條“上市公司和公司債券上市交易的公司，應(yīng)當(dāng)在每一會計(jì)年度結(jié)束之日起四個月內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)管管理機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送記載以下內(nèi)容的年度報(bào)告,并予公告......”、《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第四十三條“公開發(fā)行公司債券的發(fā)行人應(yīng)當(dāng)......在債券存續(xù)期內(nèi)披露中期報(bào)告和經(jīng)具有從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)資格的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年度報(bào)告。非公開發(fā)行公司債券的發(fā)行人信息披露的時點(diǎn)、內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)按照募集說明書的約定履行.....”的規(guī)定。

 

　　依據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第五十八條的規(guī)定，現(xiàn)決定對你公司采取出具警示函的監(jiān)管措施。請你公司高度重視，盡快披露2018年年度報(bào)告，并加強(qiáng)對《證券法》和《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，切實(shí)增強(qiáng)守法合規(guī)意識，杜絕再次發(fā)生違法違規(guī)行為。

 

　　如果對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)提出行政復(fù)議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。